Pranie špinavých peňazí
Povinnosť firiem zapísať konečného užívateľa výhod do obchodného registra od 1.11.2018 do 31.12.2019
Takmer všetky firmy budú mať od 1.11.2018 povinnosť zapísať do obchodného registra nový údaj - informáciu o takzvanom konečnom užívateľovi výhod. Bližšie informácie o tejto povinnosti prinášame v nasledovnom článku.
Konečný príjemca príjmu a konečný užívateľ výhod – v čom sa líšia
Aký je rozdiel medzi konečným príjemcom príjmu a konečným užívateľom výhod a prečo je dôležité tieto osoby rozlišovať?
Register partnerov verejného sektora
Čo je Register partnerov verejného sektora? Pre koho je tento register určený? Ako prebieha registrácia do Registra partnerov verejného sektora?
Aké sú sankcie za porušenie zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti od 15. 3. 2018
Pokuta za porušenie povinností vyplývajúcich zo zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti sa môže vyšplhať na pekných pár tisíc až stoviek tisíc eur. Ako často finančná polícia ukladá pokuty prípadne ďalšie druhy sankcií? Prinášame stručný prehľad za roky 2015 - 2017.
Kto je konečný užívateľ výhod a do akých registrov sa zapisuje
Už ste sa stretli s pojmom konečný užívateľ výhod, ale stále neviete, kto to je? Aké povinnosti máte ako podnikateľ (povinná osoba) vo vzťahu ku konečnému užívateľovi výhod? Do akých registrov sa musia zapisovať údaje o konečnom užívateľovi výhod?
Povinnosti podnikateľov podľa zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti (AML zákon) od 15. 3. 2018
Od 15. 3. 2018 je účinná posledná novela zákona č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu (AML zákona). Aké povinnosti z tohto zákona vyplývajú podnikateľom?
Firemná smernica (program vlastnej činnosti) o boji proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti (praniu špinavých peňazí)
Firemná smernica o boji proti praniu špinavých peňazí (tzv. program vlastnej činnosti zameranej proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu) musí byť od 15. 3. 2018 konkrétnejšia. Čo všetko musí obsahovať a kto ju musí schvaľovať? Aké sankcie hrozia, ak ju ako povinná osoba nemáte?
6 zmien v zákone o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti od 15. 3. 2018
Zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu je od 15. 3. 2018 prísnejší. Viete, že ako podnikateľ musíte po novom pri hotovostných obchodoch najmenej v sume 10 000 eur ohlásiť neobvyklú obchodnú operáciu?